レナサイエンスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △253,088 | △333,839 |
| 減価償却費 | 3,074 | 1,378 |
| 減損損失 | 11,318 | － |
| 受取利息 | △20 | △26 |
| 支払利息 | 5,366 | － |
| 株式交付費 | 25,532 | － |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △24,462 | 1,987 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △5,713 | 68,352 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 3 | △359 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △561 | 653 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 13,292 | △6,529 |
| その他 | △212 | △15,079 |
| 小計 | △225,470 | △283,462 |
| 利息の受取額 | 20 | 26 |
| 利息の支払額 | △4,749 | － |
| 法人税等の支払額 | △293 | △1,205 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △230,492 | △284,641 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,164 | △2,225 |
| 差入保証金の回収による収入 | 867 | 2,669 |
| その他の支出 | － | △210 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △296 | 232 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 1,868,083 | － |
| 長期借入れによる収入 | 103,578 | 110,371 |
| 長期借入金の返済による支出 | △380,000 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,591,662 | 110,371 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,360,872 | △174,036 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 644,944 | 2,005,816 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,005,816 | 1,831,780 |
