レナサイエンスのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △256,377 | 143,763 |
| 減価償却費 | 1,837 | 62 |
| 減損損失 | 4,502 | 1,166 |
| 受取利息 | △24 | △924 |
| 助成金収入 | － | △160 |
| 解約金収入 | － | △20,000 |
| 債務免除益 | － | △303,918 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △4,400 | 4,400 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △179 | △13,045 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △63 | △17,682 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 25,750 | △10,114 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 338 | △709 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 213 | △429 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △238 | 7,784 |
| その他 | 54 | 14,474 |
| 小計 | △228,586 | △195,331 |
| 利息の受取額 | 24 | 924 |
| 法人税等の支払額 | △1,957 | △2,095 |
| 助成金の受取額 | － | 160 |
| 解約金の受取額 | － | 20,000 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △230,519 | △176,342 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,577 | △799 |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 380,697 |
| 差入保証金の回収による収入 | － | 2,250 |
| その他の収入 | 10 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,567 | 382,147 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 46,500 | 9,476 |
| 長期借入金の返済による支出 | － | △61,658 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 46,500 | △52,182 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △185,586 | 153,622 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,831,780 | 1,646,193 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,646,193 | 1,799,816 |
