ステラファーマ

（単位：千円）

 前事業年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

 当事業年度

(自　2024年４月１日

　至　2025年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純損失（△）

△760,976

△137,869

減価償却費

35,039

34,723

株式報酬費用

－

4,817

賞与引当金の増減額（△は減少）

△655

△109

株式報酬引当金の増減額（△は減少）

－

3,447

退職給付引当金の増減額（△は減少）

5,825

5,505

受取利息

△11

△598

有価証券利息

△1,428

△688

支払利息

2,084

4,082

固定資産除却損

768

－

アレンジメントフィー

－

45,000

売上債権の増減額（△は増加）

△16,939

△638,438

棚卸資産の増減額（△は増加）

△175,660

△114,472

仕入債務の増減額（△は減少）

26,620

△52,976

未払金の増減額（△は減少）

△456

△36,488

預り保証金の増減額（△は減少）

－

1,000,000

その他の資産の増減額（△は増加）

8,812

19,813

その他の負債の増減額（△は減少）

1,846

8,118

小計

△875,132

143,865

利息の受取額

3,231

3,488

利息の支払額

△2,084

△4,082

法人税等の支払額

△2,851

△2,862

営業活動によるキャッシュ・フロー

△876,837

140,408

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△10,978

△3,913

無形固定資産の取得による支出

－

△8,500

差入保証金の回収による収入

1,787

－

有価証券の償還による収入

－

300,000

その他

180

△10

投資活動によるキャッシュ・フロー

△9,010

287,576

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△160,008

△946,520

長期借入れによる収入

－

730,500

新株予約権の行使による株式の発行による収入

388,258

941,828

引出制限付預金の純増減額（△は増加）

103

△4,528

自己株式の取得による支出

－

△26

財務活動によるキャッシュ・フロー

228,353

721,253

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△657,493

1,149,238

現金及び現金同等物の期首残高

2,669,727

2,012,233

現金及び現金同等物の期末残高

※ 2,012,233

※ 3,161,471