室町ケミカルのキャッシュフロー計算書
（2024年5月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年6月1日 至 2023年5月31日) | 当事業年度 (自 2023年6月1日 至 2024年5月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 350,900 | 468,586 |
| 減価償却費 | 122,264 | 136,187 |
| 株式報酬費用 | 10,908 | 6,314 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,741 | 21,916 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 1,748 | 7,612 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △60,965 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,607 | △5,629 |
| 支払利息 | 17,690 | 18,462 |
| 為替差損益（△は益） | △4,854 | △2,303 |
| 保険解約返戻金 | - | △32,949 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △998 |
| 固定資産除却損 | 0 | 723 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △9 | △7,254 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 11,932 | 221,635 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △97,033 | 81,227 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △48,263 | △279,573 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | 56,845 | △19,440 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △1,655 | △7,855 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 2,332 | 99,347 |
| 小計 | 367,974 | 706,008 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,607 | 5,629 |
| 利息の支払額 | △17,633 | △19,193 |
| 法人税等の支払額 | △34,759 | △54,742 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 317,189 | 637,701 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △59,774 | △225,495 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 10 | 7,255 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △50,502 | △13,679 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △44,147 | △58,425 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 1,326 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △243 | △12,390 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 773 | 22 |
| 保険積立金の解約による収入 | - | 68,305 |
| 保険積立金の積立による支出 | △5,648 | △657 |
| その他 | △2,875 | 1,509 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △162,408 | △232,230 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △200,000 | △490,000 |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | 1,400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △217,480 | △1,045,720 |
| リース債務の返済による支出 | △838 | △1,956 |
| 自己株式の取得による支出 | △42 | - |
| ストックオプションの行使による収入 | 16,585 | 2,210 |
| 配当金の支払額 | △70,615 | △74,488 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △172,390 | △209,954 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,854 | 2,303 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △12,754 | 197,820 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 865,361 | 852,606 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 852,606 | 1,050,427 |
