室町ケミカルのキャッシュフロー計算書
（2025年5月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年6月1日 至 2024年5月31日) | 当事業年度 (自 2024年6月1日 至 2025年5月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 468,586 | 350,048 |
| 減価償却費 | 136,187 | 161,748 |
| 減損損失 | - | 79,758 |
| 株式報酬費用 | 6,314 | 6,936 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 21,916 | △5,755 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 7,612 | 1,372 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5,629 | △12,410 |
| 支払利息 | 18,462 | 29,034 |
| 為替差損益（△は益） | △2,303 | △8,983 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △998 | - |
| 保険解約返戻金 | △32,949 | - |
| 固定資産除却損 | 723 | 1,251 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △7,254 | △964 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 221,635 | 178,431 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 81,227 | △183,526 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △279,573 | △155,428 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △19,440 | △6,525 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △7,855 | △106,474 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 99,347 | 8,620 |
| 小計 | 706,008 | 337,134 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5,629 | 12,392 |
| 利息の支払額 | △19,193 | △29,627 |
| 法人税等の支払額 | △54,742 | △103,937 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 637,701 | 215,961 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | - | △30,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △225,495 | △328,813 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 7,255 | 1,025 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △13,679 | △7,404 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △58,425 | △5,764 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,326 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △12,390 | △193 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 22 | 86 |
| 保険積立金の解約による収入 | 68,305 | - |
| 保険積立金の積立による支出 | △657 | △657 |
| その他 | 1,509 | 1,216 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △232,230 | △370,504 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △490,000 | △10,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,400,000 | 750,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,045,720 | △528,456 |
| リース債務の返済による支出 | △1,956 | △1,816 |
| ストックオプションの行使による収入 | 2,210 | 713 |
| 配当金の支払額 | △74,488 | △87,240 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △209,954 | 123,200 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2,303 | 8,983 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 197,820 | △22,358 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 852,606 | 1,050,427 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,050,427 | 1,028,068 |
