クリングルファーマのキャッシュフロー計算書
（2021年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) | 当事業年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △116,341 | △299,676 |
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △1 |
| 株式交付費 | 7,436 | 6,607 |
| 上場関連費用 | ― | 16,282 |
| 補助金収入 | △62,236 | △82,236 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △105,810 | 99,093 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △27,203 | △268,727 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 1,375 | 20 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △21,729 | △18,770 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △1,622 | △8,813 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 27,433 | △41,593 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 45,828 | 3,372 |
| その他 | 9,827 | △51,989 |
| 小計 | △243,041 | △646,433 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 1 |
| 補助金の受取額 | 97,000 | 87,000 |
| 法人税等の支払額 | △420 | △1,490 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △146,461 | △560,922 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 2,082,523 | 612,232 |
| 上場関連費用の支出 | ― | △16,282 |
| その他 | ― | △45 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,082,523 | 595,904 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,936,061 | 34,981 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 166,476 | 2,102,538 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,102,538 | 2,137,520 |
