クリングルファーマのキャッシュフロー計算書
（2020年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) | 当事業年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △301,630 | △116,341 |
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △0 |
| 株式交付費 | ― | 7,436 |
| 補助金収入 | △66,214 | △62,236 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | ― | △105,810 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △19,163 | △27,203 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △16,521 | 1,375 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △21,941 | △21,729 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 33,930 | △1,622 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 10,023 | 27,433 |
| 前受金の増減額（△は減少） | ― | 45,828 |
| その他 | 1,661 | 9,827 |
| 小計 | △379,855 | △243,041 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 補助金の受取額 | 41,474 | 97,000 |
| 法人税等の支払額 | △420 | △420 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △338,801 | △146,461 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | ― | 2,082,523 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ― | 2,082,523 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △338,801 | 1,936,061 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 505,278 | 166,476 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 166,476 | 2,102,538 |
