モダリスのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △2,707,031 | △2,390,607 |
| 減価償却費 | 123,675 | 731 |
| 減損損失 | 996,800 | 38,818 |
| 役員株式報酬引当金の増減額（△は減少） | 271 | △527 |
| 従業員株式報酬引当金の増減額（△は減少） | 1,712 | △2,896 |
| 株式報酬費用 | 8,753 | 13,062 |
| 受取利息及び受取配当金 | △57 | △25 |
| 株式交付費 | 3,304 | 4,413 |
| 社債発行費 | － | 11,537 |
| 支払利息 | 4,823 | 4,414 |
| 為替差損益（△は益） | △52,521 | △27,860 |
| 固定資産除却損 | 552 | － |
| 前受金取崩益 | △285,559 | － |
| 未払金の増減額（△は減少） | 21,710 | △22,356 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △11,826 | 71,848 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 22,621 | △9,557 |
| その他 | △15,722 | 60,135 |
| 小計 | △1,888,492 | △2,248,867 |
| 利息及び配当金の受取額 | 57 | 25 |
| 利息の支払額 | △6,128 | △4,414 |
| 法人税等の支払額 | △1,210 | △1,210 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,895,773 | △2,254,466 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △197,287 | △39,699 |
| 敷金の差入による支出 | △939 | － |
| 敷金の回収による収入 | 12,506 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △185,719 | △39,699 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 割賦債務の返済による支出 | △6,751 | △6,604 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 60,905 | 736,119 |
| 新株予約権の発行による収入 | 10,440 | 5,320 |
| 新株予約権の取得による支出 | － | △6,246 |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | － | 488,462 |
| その他 | △910 | △600 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 63,683 | 1,216,451 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 14,778 | 27,989 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,003,031 | △1,049,725 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,936,193 | 2,933,162 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,933,162 | 1,883,437 |
