モダリスのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △2,390,607 | △1,316,929 |
| 減価償却費 | 731 | － |
| 減損損失 | 38,818 | 188 |
| 役員株式報酬引当金の増減額（△は減少） | △527 | 89 |
| 従業員株式報酬引当金の増減額（△は減少） | △2,896 | 34 |
| 株式報酬費用 | 13,062 | △2,730 |
| 受取利息及び受取配当金 | △25 | △102 |
| 株式交付費 | 4,413 | 20,377 |
| 社債発行費 | 11,537 | 5,304 |
| 支払利息 | 4,414 | 3,857 |
| 為替差損益（△は益） | △27,860 | △61,558 |
| 在外子会社における送金詐欺損失 | － | 13,641 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △22,356 | △40,372 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 71,848 | △79,013 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △9,557 | 2,274 |
| その他 | 60,135 | 41,540 |
| 小計 | △2,248,867 | △1,413,398 |
| 利息及び配当金の受取額 | 25 | 102 |
| 利息の支払額 | △4,414 | △3,857 |
| 在外子会社における送金詐欺損失の支払額 | － | △13,641 |
| 法人税等の支払額 | △1,210 | △1,210 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △2,254,466 | △1,432,005 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △39,699 | △188 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △39,699 | △188 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 割賦債務の返済による支出 | △6,604 | △8,026 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 736,119 | 2,384,161 |
| 新株予約権の発行による収入 | 5,320 | 11,655 |
| 新株予約権の取得による支出 | △6,246 | － |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | 488,462 | 694,695 |
| 転換社債型新株予約権付社債の償還による支出 | － | △37,500 |
| その他 | △600 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,216,451 | 3,044,985 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 27,989 | 79,047 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,049,725 | 1,691,839 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,933,162 | 1,883,437 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,883,437 | 3,575,277 |
