セルソースのキャッシュフロー計算書
（2022年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年11月１日 至 2021年10月31日) | 当事業年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 1,006,367 | 1,583,639 |
| 減価償却費 | 30,534 | 45,422 |
| 長期前払費用償却額 | 22,293 | 14,940 |
| 敷金償却 | 1,785 | 1,318 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △3,743 | 3,969 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 24,591 |
| 受取利息 | △2 | △7 |
| 支払利息 | 136 | 11 |
| 為替差損益（△は益） | △882 | △21,621 |
| 助成金収入 | △3,177 | － |
| 補助金収入 | △17,388 | △1,775 |
| 受取補償金 | － | △1,259 |
| 有価証券評価損益（△は益） | － | 9,549 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 5,717 | 3,163 |
| 株式交付費 | 84 | 54 |
| 株式報酬費用 | 14,494 | 29,117 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △83,476 | △346,338 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △33,217 | △61,475 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △3,432 | 471 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 11,151 | 68,662 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △10,810 | 3,370 |
| その他 | 86,641 | △37,343 |
| 小計 | 1,023,075 | 1,318,460 |
| 利息の受取額 | 2 | 7 |
| 利息の支払額 | △136 | △11 |
| 助成金の受取額 | 3,177 | － |
| 補助金の受取額 | 40,066 | 13,973 |
| 補償金の受取額 | － | 1,259 |
| 法人税等の支払額 | △167,990 | △486,086 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 898,194 | 847,603 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △54,838 | △94,717 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △6,620 | △4,450 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △150,000 | △36,364 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △25,524 | △14,632 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △19,134 | △19,223 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △256,117 | △169,388 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 12,535 | 15,519 |
| 自己株式の取得による支出 | △802 | △253 |
| リース債務の返済による支出 | △3,188 | △1,097 |
| その他 | 802 | 253 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 9,347 | 14,421 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 882 | 21,621 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 652,307 | 714,258 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,757,015 | 2,409,322 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,409,322 | 3,123,580 |
