セルソースのキャッシュフロー計算書
（2021年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年11月１日 至 2020年10月31日) | 当事業年度 (自 2020年11月１日 至 2021年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 412,807 | 1,006,367 |
| 減価償却費 | 26,269 | 30,534 |
| 長期前払費用償却額 | 36,285 | 22,293 |
| 敷金償却 | 3,547 | 1,785 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,040 | △3,743 |
| 受取利息 | △8 | △2 |
| 支払利息 | 286 | 136 |
| 為替差損益（△は益） | 1,577 | △882 |
| 助成金収入 | － | △3,177 |
| 補助金収入 | － | △17,388 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | － | 5,717 |
| 株式交付費 | 934 | 84 |
| 株式報酬費用 | 2,574 | 14,494 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △91,783 | △83,476 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 32,644 | △33,217 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △24,394 | △3,432 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 15,246 | 11,151 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △30,877 | △10,810 |
| その他 | 21,260 | 86,641 |
| 小計 | 407,412 | 1,023,075 |
| 利息の受取額 | 8 | 2 |
| 利息の支払額 | △286 | △136 |
| 助成金の受取額 | － | 3,177 |
| 補助金の受取額 | － | 40,066 |
| 法人税等の支払額 | △76,909 | △167,990 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 330,225 | 898,194 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △30,072 | △54,838 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,650 | △6,620 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △150,000 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △25,110 | △25,524 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | － | △19,134 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △57,832 | △256,117 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 157,887 | 12,535 |
| 自己株式の取得による支出 | △643 | △802 |
| リース債務の返済による支出 | △3,039 | △3,188 |
| その他 | △1,556 | 802 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 152,648 | 9,347 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,577 | 882 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 423,463 | 652,307 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,333,551 | 1,757,015 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,757,015 | 2,409,322 |
