セルソースのキャッシュフロー計算書
（2020年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年11月１日 至 2019年10月31日) | 当事業年度 (自 2019年11月１日 至 2020年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 303,346 | 412,807 |
| 減価償却費 | 20,727 | 26,269 |
| 長期前払費用償却額 | 40,795 | 36,285 |
| 敷金償却 | 3,265 | 3,547 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 6,262 | 1,040 |
| 受取利息 | △1 | △8 |
| 支払利息 | 49 | 286 |
| 為替差損益（△は益） | － | 1,577 |
| 株式交付費 | 4,173 | 934 |
| 株式報酬費用 | － | 2,574 |
| 上場関連費用 | 19,081 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △3,840 | △91,783 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △41,449 | 32,644 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 11,342 | △24,394 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △16,845 | 15,246 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 11,275 | △30,877 |
| その他 | △2,987 | 21,260 |
| 小計 | 355,194 | 407,412 |
| 利息の受取額 | 1 | 8 |
| 利息の支払額 | △49 | △286 |
| 法人税等の支払額 | △159,860 | △76,909 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 195,287 | 330,225 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △50,075 | △30,072 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,340 | △2,650 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △31,105 | △25,110 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △23,349 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △107,871 | △57,832 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 1,003,074 | 157,887 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △643 |
| 上場関連費用の支出 | △7,891 | － |
| リース債務の返済による支出 | △1,983 | △3,039 |
| その他 | － | △1,556 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 993,198 | 152,648 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | △1,577 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,080,614 | 423,463 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 252,937 | 1,333,551 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,333,551 | 1,757,015 |
