セルソースのキャッシュフロー計算書
（2019年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2017年11月１日 至 2018年10月31日) | 当事業年度 (自 2018年11月１日 至 2019年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 294,549 | 303,346 |
| 減価償却費 | 13,318 | 20,727 |
| 長期前払費用償却額 | 1,775 | 40,795 |
| 敷金償却 | 2,739 | 3,265 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 6,262 |
| 受取利息 | △1 | △1 |
| 支払利息 | － | 49 |
| 株式交付費 | － | 4,173 |
| 上場関連費用 | － | 19,081 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △86,687 | △3,840 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △47,089 | △41,449 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 4,011 | 11,342 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 23,834 | △16,845 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 42,727 | 11,275 |
| その他 | 47,150 | △2,987 |
| 小計 | 296,329 | 355,194 |
| 利息の受取額 | 1 | 1 |
| 利息の支払額 | － | △49 |
| 法人税等の支払額 | △82,363 | △159,860 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 213,967 | 195,287 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △22,446 | △50,075 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,439 | △3,340 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △36,896 | △31,105 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △28,941 | △23,349 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △90,723 | △107,871 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | － | 1,003,074 |
| 上場関連費用の支出 | － | △7,891 |
| リース債務の返済による支出 | － | △1,983 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | － | 993,198 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 123,244 | 1,080,614 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 129,693 | 252,937 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 252,937 | 1,333,551 |
