インテリジェント ウェイブのキャッシュフロー計算書
（2023年6月期）
④【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) | 当事業年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 1,556,092 | 1,603,169 |
| 減価償却費 | 829,292 | 970,235 |
| 株式報酬費用 | 43,635 | 16,880 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △59,129 | 14,616 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,523 | △4,102 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 7,444 | 53,728 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 15 | △9,590 |
| 受取利息及び受取配当金 | △48,006 | △50,179 |
| 支払補償費 | 3,814 | 1,438 |
| コミットメントフィー | 5,418 | 5,239 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △716,504 | 1,180,398 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △88,302 | 65,735 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 518,469 | △519,295 |
| その他 | △226,390 | 288,498 |
| 小計 | 1,828,373 | 3,616,773 |
| 利息及び配当金の受取額 | 48,006 | 49,629 |
| コミットメントフィーの支払額 | △5,415 | △5,241 |
| 支払補償費の支払額 | ― | △4,621 |
| 法人税等の支払額 | △384,733 | △534,427 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,486,230 | 3,122,112 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △248,716 | △577,142 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,289,557 | △1,415,719 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,833 | △202,643 |
| 有価証券の償還による収入 | ― | 300,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 2,120 | 80 |
| 保険積立金の解約による収入 | 21,325 | 21,185 |
| その他 | 173 | △38,854 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,516,487 | △1,913,094 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △341,131 | △446,355 |
| リース債務の返済による支出 | △9,787 | △2,637 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △350,918 | △448,992 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 6,122 | 1,949 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △375,052 | 761,974 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,307,699 | 3,932,647 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,932,647 | 4,694,621 |
