Ｄｅｆ ｃｏｎｓｕｌｔｉｎｇのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
④【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △895,645 | △409,574 |
| 減価償却費 | 5,027 | 2,620 |
| 減損損失 | 3,688 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △5,085 | △9,153 |
| 事務所移転損失引当金の増減額（△は減少） | △16,467 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △276 | △9 |
| 経営指導料 | △27,898 | - |
| 助成金収入 | △46,094 | △7,476 |
| 支払利息 | 1,841 | 446 |
| 解約金 | 5,402 | - |
| 子会社株式売却損益（△は益） | 364,216 | - |
| 抱合せ株式消滅差損益（△は益） | △113,355 | 73,164 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △30,000 | - |
| 固定資産売却損益（△は益） | - | △15,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 444,168 | 2,465 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 4,710 | △642 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 63,796 | 2,602 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △699,378 | △16,243 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 132,952 | △186,759 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △21,595 | 2,069 |
| その他 | △39,046 | △23,974 |
| 小計 | △869,039 | △585,464 |
| 利息及び配当金の受取額 | 276 | 9 |
| 利息の支払額 | △1,659 | △446 |
| 経営指導料の受取額 | 27,898 | - |
| 助成金の受取額 | 46,094 | 7,476 |
| 解約金の支払額 | △5,402 | - |
| 法人税等の支払額 | - | △14,684 |
| 法人税等の還付額 | 70,449 | 42 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △731,383 | △593,066 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △4,000 | - |
| 定期預金の払戻による収入 | 32,000 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △20,303 | △2,668 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △22,566 | △2,106 |
| 無形固定資産の売却による収入 | - | 15,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 9,832 | - |
| 子会社株式の取得による支出 | △23,344 | △359,160 |
| 子会社株式の売却による収入 | 698,000 | - |
| 事業譲渡による収入 | 30,000 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △42,072 | - |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 74,240 | - |
| その他 | 75 | △208 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 731,860 | △349,142 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △28,000 | △12,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △88,344 | △26,064 |
| リース債務の返済による支出 | △16,481 | △8,476 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 1,042,308 | - |
| 新株予約権の発行による収入 | 11,335 | 8,369 |
| 新株予約権の買入消却による支出 | △7,797 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 913,020 | △38,170 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 913,497 | △980,379 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 491,966 | 1,816,026 |
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 410,562 | 55,794 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,816,026 | 891,440 |
