ビジネスエンジニアリングのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,442,822 | 3,250,342 |
| 減価償却費 | 691,416 | 699,857 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 267,239 | △167,631 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 15,000 | 30,000 |
| 品質保証引当金の増減額（△は減少） | 7,331 | △1,408 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 2,832 | 7,173 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,296 | △9,979 |
| 支払利息 | 4,209 | 2,456 |
| 為替差損益（△は益） | △3,082 | 365 |
| 関係会社清算損益（△は益） | 645 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △296,783 | 207,621 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 60,449 | 4,966 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 4,179 | △131,005 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △296,511 | 79,585 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 57,493 | 163,469 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 24,375 | 144,954 |
| その他 | △14,383 | 17,562 |
| 小計 | 2,959,935 | 4,298,330 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,296 | 9,979 |
| 利息の支払額 | △4,160 | △2,456 |
| 法人税等の還付額 | 443 | － |
| 法人税等の支払額 | △676,390 | △1,027,250 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,287,124 | 3,278,602 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △63,351 | △32,021 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △668,733 | △679,411 |
| その他 | 18,910 | 14,806 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △713,174 | △696,626 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △200,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △170,779 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △81 | △147 |
| 自己株式の処分による収入 | 170,779 | － |
| 配当金の支払額 | △497,578 | △544,813 |
| その他 | △4,099 | △4,099 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △701,759 | △549,061 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △4,547 | △11,855 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 867,642 | 2,021,059 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,078,245 | 4,945,888 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,945,888 | 6,966,947 |
