ビジネスエンジニアリングのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,895,305 | 2,442,822 |
| 減価償却費 | 720,180 | 691,416 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △85,406 | 267,239 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | ― | 15,000 |
| 品質保証引当金の増減額（△は減少） | △560 | 7,331 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 13,329 | 2,832 |
| 受取利息及び受取配当金 | △6,755 | △7,296 |
| 支払利息 | 3,387 | 4,209 |
| 為替差損益（△は益） | 3,492 | △3,082 |
| 関係会社清算損益（△は益） | ― | 645 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 349,651 | △296,783 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △60,311 | 60,449 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △33,638 | 4,179 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 77,731 | △296,511 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △41,275 | 57,493 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 248,935 | 24,375 |
| その他 | 43,296 | △14,383 |
| 小計 | 3,127,362 | 2,959,935 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6,755 | 7,296 |
| 利息の支払額 | △3,435 | △4,160 |
| 法人税等の還付額 | ― | 443 |
| 法人税等の支払額 | △591,627 | △676,390 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,539,054 | 2,287,124 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △34,631 | △63,351 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △725,058 | △668,733 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △95,206 | ― |
| その他 | 37,799 | 18,910 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △817,096 | △713,174 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 200,000 | △200,000 |
| 長期借入れによる収入 | 170,779 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △7,910 | △170,779 |
| 自己株式の取得による支出 | △472 | △81 |
| 自己株式の処分による収入 | 131,376 | 170,779 |
| 配当金の支払額 | △283,523 | △497,578 |
| その他 | △13,268 | △4,099 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 196,979 | △701,759 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △269 | △4,547 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,918,668 | 867,642 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,159,577 | 4,078,245 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,078,245 | 4,945,888 |
