ビジネスエンジニアリングのキャッシュフロー計算書
（2020年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,201,752 | 1,396,610 |
| 減価償却費 | 821,553 | 845,286 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 43,191 | 60,470 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 30,000 | △10,000 |
| 品質保証引当金の増減額（△は減少） | 10,231 | △2,769 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 8,331 | △14,025 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,630 | △7,591 |
| 支払利息 | 6,008 | 2,564 |
| 為替差損益（△は益） | △71 | 1,089 |
| 固定資産除却損 | 254 | ― |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | 297 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 147,247 |
| 関係会社株式評価損 | ― | 33,673 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 163,354 | △221,918 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △380,040 | 440,724 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △21,563 | △39,330 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 68,378 | 77,652 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 103,220 | 37,441 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 278,139 | △139,282 |
| その他 | △13,864 | 30,410 |
| 小計 | 2,317,247 | 2,638,549 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,630 | 7,593 |
| 利息の支払額 | △5,508 | △2,554 |
| 法人税等の還付額 | 14,353 | ― |
| 法人税等の支払額 | △170,234 | △555,107 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,157,489 | 2,088,481 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △52,413 | △41,396 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △586,660 | △695,808 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △395,131 | △21,409 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 720 |
| その他 | △31,266 | △15,349 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,065,471 | △773,244 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,000,000 | △100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △115,909 | △96,180 |
| 自己株式の取得による支出 | △278 | △55 |
| 自己株式の処分による収入 | 714,603 | 69,022 |
| 配当金の支払額 | △153,902 | △289,059 |
| その他 | △1,049 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △556,535 | △416,272 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,801 | △631 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 533,680 | 898,332 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 727,563 | 1,261,244 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,261,244 | 2,159,577 |
