ビジネスエンジニアリングのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,250,342 | 3,877,404 |
| 減価償却費 | 699,857 | 703,341 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △167,631 | 90,748 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 30,000 | △32,100 |
| 品質保証引当金の増減額（△は減少） | △1,408 | △3,564 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 7,173 | △23,334 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | － | 15,387 |
| 受取利息及び受取配当金 | △9,979 | △14,590 |
| 支払利息 | 2,456 | 2,454 |
| 為替差損益（△は益） | 365 | 2,053 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 207,621 | △265,516 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 4,966 | △6,741 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △131,005 | △37,852 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 79,585 | 23,873 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 163,469 | △199,626 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 144,954 | 184,738 |
| その他 | 17,562 | △7,492 |
| 小計 | 4,298,330 | 4,309,185 |
| 利息及び配当金の受取額 | 9,979 | 14,590 |
| 利息の支払額 | △2,456 | △2,449 |
| 法人税等の支払額 | △1,027,250 | △767,776 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,278,602 | 3,553,549 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △32,021 | △51,235 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △679,411 | △935,439 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △137,694 |
| その他 | 14,806 | △3,409 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △696,626 | △1,127,778 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △147 | △80,870 |
| 配当金の支払額 | △544,813 | △898,977 |
| その他 | △4,099 | △23,495 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △549,061 | △1,003,343 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △11,855 | △7,432 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,021,059 | 1,414,996 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,945,888 | 6,966,947 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,966,947 | 8,381,943 |
