ビジネスエンジニアリングのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,877,404 | 4,679,914 |
| 減価償却費 | 703,341 | 825,745 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 90,748 | 226,416 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △32,100 | 100 |
| 品質保証引当金の増減額（△は減少） | △3,564 | △11,808 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △23,334 | － |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 15,387 | 21,256 |
| 受取利息及び受取配当金 | △14,590 | △22,666 |
| 支払利息 | 2,454 | 3,195 |
| 為替差損益（△は益） | 2,053 | 6,102 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △265,516 | △750,858 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △6,741 | △11,658 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △37,852 | 16,978 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 23,873 | △29,531 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △199,626 | 62,508 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 184,738 | 147,092 |
| その他 | △7,492 | △93,635 |
| 小計 | 4,309,185 | 5,069,152 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14,590 | 22,666 |
| 利息の支払額 | △2,449 | △3,210 |
| 法人税等の支払額 | △767,776 | △1,565,632 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,553,549 | 3,522,977 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △51,235 | △107,826 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △935,439 | △1,009,467 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △137,694 | △294,000 |
| その他 | △3,409 | △64,821 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,127,778 | △1,476,116 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △80,870 | △102 |
| 配当金の支払額 | △898,977 | △1,054,820 |
| その他 | △23,495 | △10,099 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,003,343 | △1,065,022 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △7,432 | △16,362 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,414,996 | 965,476 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,966,947 | 8,381,943 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 8,381,943 | 9,347,420 |
