イーエムシステムズ

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

当連結会計年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

2,750

3,694

減価償却費

1,249

1,355

のれん償却額

209

209

減損損失

－

1,440

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

7

－

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△1,074

2

製品保証引当金の増減額（△は減少）

△17

△1

賞与引当金の増減額（△は減少）

△57

206

契約負債の増減額（△は減少）

△281

55

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1

4

受取利息及び受取配当金

△16

△22

不動産賃貸収入

△970

△1,069

不動産賃貸費用

212

184

支払利息

7

8

持分法による投資損益（△は益）

35

－

固定資産売却損益（△は益）

1

－

固定資産除却損

9

48

段階取得に係る差損益（△は益）

140

－

退職給付制度終了益

△33

－

株式報酬費用

91

61

売上債権の増減額（△は増加）

269

△1,211

棚卸資産の増減額（△は増加）

9

253

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△53

△193

仕入債務の増減額（△は減少）

△520

254

未払消費税等の増減額（△は減少）

17

230

その他の流動負債の増減額（△は減少）

203

905

長期未払金の増減額（△は減少）

396

△202

その他

43

50

小計

2,627

6,263

利息及び配当金の受取額

16

22

利息の支払額

△7

△8

法人税等の支払額

△1,100

△522

法人税等の還付額

48

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,584

5,756

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

当連結会計年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△170

△397

無形固定資産の取得による支出

△586

△358

投資有価証券の取得による支出

△14

△1

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△2,007

－

投資不動産の賃貸による収入

971

1,072

投資不動産の賃貸による支出

△212

△184

貸付金の回収による収入

9

1

貸付けによる支出

－

△2

預り保証金の受入による収入

116

70

預り保証金の返還による支出

△98

△55

その他

△47

50

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,038

194

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

2,500

－

長期借入金の返済による支出

△410

△1,091

リース債務の返済による支出

△35

△36

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

－

△316

自己株式の取得による支出

－

△999

配当金の支払額

△1,060

△1,123

財務活動によるキャッシュ・フロー

993

△3,567

現金及び現金同等物に係る換算差額

20

59

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

560

2,442

現金及び現金同等物の期首残高

8,881

9,441

現金及び現金同等物の期末残高

9,441

11,884