ドリーム・アーツのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 181,468 | 563,551 |
| 減価償却費 | 183,181 | 178,063 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 5,435 | 26,828 |
| 受取利息 | △358 | △353 |
| 支払利息 | 1,671 | 844 |
| 助成金収入 | △1,018 | △400 |
| 資産除去債務履行差額 | △186 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 64,862 | 41,174 |
| 契約資産の増減額（△は増加） | △54,737 | 30,311 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △4,714 | △20,473 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 8,536 | 5,775 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 26,378 | △23,057 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 39,601 | 12,009 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 240,798 | 446,532 |
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | 10,422 | 15,767 |
| その他 | 29,495 | 8,521 |
| 小計 | 730,835 | 1,285,093 |
| 利息の受取額 | 358 | 353 |
| 利息の支払額 | △1,572 | △844 |
| 助成金収入の受取額 | 1,018 | 400 |
| 法人税等の支払額 | △9,370 | △101,033 |
| 法人税等の還付額 | 33 | 33 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 721,303 | 1,184,003 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △49,079 | △23,896 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △186,723 | △138,966 |
| 敷金の返還による収入 | 550 | 833 |
| 保険積立金の積立による支出 | △360 | △360 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △235,612 | △162,389 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △150,000 | － |
| 自己株式の取得による支出 | － | △114 |
| 株式の発行による収入 | － | 538,384 |
| その他 | 22 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △149,977 | 538,269 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 7,011 | 7,896 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 342,724 | 1,567,779 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 904,692 | 1,247,416 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,247,416 | 2,815,196 |
