ドリーム・アーツのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 563,551 | 766,868 |
| 減価償却費 | 178,063 | 179,897 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 26,828 | △1,559 |
| 受取利息 | △353 | △656 |
| 支払利息 | 844 | 844 |
| 助成金収入 | △400 | △1,425 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 41,174 | 24,067 |
| 契約資産の増減額（△は増加） | 30,311 | △11,446 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △20,473 | △16,186 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,775 | △4,261 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △23,057 | 11,657 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 12,009 | 16,971 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 446,532 | 192,861 |
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | 15,767 | 14,463 |
| その他 | 8,521 | 9,479 |
| 小計 | 1,285,093 | 1,181,576 |
| 利息の受取額 | 353 | 656 |
| 利息の支払額 | △844 | △844 |
| 助成金収入の受取額 | 400 | 1,425 |
| 法人税等の支払額 | △101,033 | △181,351 |
| 法人税等の還付額 | 33 | 18 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,184,003 | 1,001,480 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △23,896 | △24,487 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △138,966 | △176,658 |
| その他 | 473 | △609 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △162,389 | △201,756 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △114 | △421 |
| 株式の発行による収入 | 538,384 | － |
| 配当金の支払額 | － | △77,160 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 538,269 | △77,581 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 7,896 | 13,849 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,567,779 | 735,993 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,247,416 | 2,815,196 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,815,196 | 3,551,189 |
