サイボウズのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,652 | 1,487 |
| 減価償却費 | 912 | 1,066 |
| ソフトウエア償却費 | 51 | 94 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 1 | 1 |
| 固定資産受贈益 | △15 | △4 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △369 | － |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 3 | 15 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | △20 |
| 減損損失 | 3 | 4 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2 | △9 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | △2 |
| 支払利息 | 0 | 6 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △367 | △423 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △9 | △43 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1 | △0 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 183 | 235 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △5 | △2 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 132 | 298 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △2 | △1 |
| その他 | 380 | △601 |
| 小計 | 3,549 | 2,101 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1 | 2 |
| 利息の支払額 | △0 | △6 |
| 法人税等の支払額 | △1,018 | △1,631 |
| 法人税等の還付額 | 6 | 7 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,537 | 472 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △528 | △1,283 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △76 | △77 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △123 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 370 | － |
| 関係会社株式の売却による収入 | － | 20 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △59 | △33 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1 | 17 |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | △11 |
| その他 | 0 | △0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △290 | △1,492 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | － | △0 |
| 配当金の支払額 | △459 | △504 |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 2,200 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △459 | 1,695 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △29 | 173 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,757 | 849 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,198 | 3,956 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,956 | 4,805 |
