サイボウズのキャッシュフロー計算書
（2019年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,191 | 1,784 |
| 減価償却費 | 609 | 904 |
| ソフトウエア償却費 | 67 | 53 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 4 | 0 |
| 固定資産受贈益 | △8 | － |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 3 | 2 |
| 減損損失 | 3 | 3 |
| のれん減損損失 | － | 13 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4 | 16 |
| 受取利息及び受取配当金 | △8 | △1 |
| 支払利息 | 2 | 3 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △191 | △348 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △11 | △2 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 8 | △8 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 96 | 165 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 157 | 79 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 203 | 333 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | － | 3 |
| その他 | △41 | △12 |
| 小計 | 2,089 | 2,991 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 6 |
| 利息の支払額 | △2 | △3 |
| 法人税等の支払額 | △494 | △646 |
| 法人税等の還付額 | 1 | 7 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,598 | 2,355 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △749 | △1,693 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △49 | △44 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2 | △2 |
| 定期預金の預入による支出 | △436 | － |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 436 |
| 関係会社株式の取得による支出 | － | △6 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △201 | △8 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 2 | 3 |
| その他 | 0 | 1 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,436 | △1,314 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | － | △0 |
| 配当金の支払額 | △412 | △412 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △412 | △412 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △11 | △16 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △263 | 611 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,850 | 1,587 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,587 | 2,198 |
