サイボウズのキャッシュフロー計算書
（2018年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年１月１日 至 2017年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 790 | 1,191 |
| 減価償却費 | 512 | 609 |
| ソフトウエア償却費 | 53 | 67 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 8 | 4 |
| 固定資産受贈益 | － | △8 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △3 | 3 |
| 減損損失 | 5 | 3 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1 | 4 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △8 |
| 支払利息 | 1 | 2 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △4 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △352 | △191 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 3 | △11 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △3 | 8 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △148 | 96 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △11 | 157 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 284 | 203 |
| その他 | △12 | △41 |
| 小計 | 1,123 | 2,089 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2 | 3 |
| 利息の支払額 | △1 | △2 |
| 法人税等の支払額 | △408 | △494 |
| 法人税等の還付額 | 10 | 1 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 726 | 1,598 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △753 | △749 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △70 | △49 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2 | △2 |
| 定期預金の預入による支出 | － | △436 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △15 | △201 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 16 | 2 |
| その他 | 1 | 0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △823 | △1,436 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △404 | △412 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △404 | △412 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3 | △11 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △497 | △263 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,347 | 1,850 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,850 | 1,587 |
