サイボウズ

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自 2023年１月１日

　至 2023年12月31日)

当連結会計年度

(自 2024年１月１日

　至 2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

3,528

5,179

減価償却費

1,987

2,254

ソフトウエア償却費

63

98

固定資産除売却損益（△は益）

10

2

固定資産受贈益

△26

-

投資事業組合運用損益（△は益）

0

31

投資有価証券評価損益（△は益）

49

-

減損損失

17

2

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1

1

受取利息及び受取配当金

△19

△23

支払利息

2

0

事業構造改善費用

-

150

売上債権の増減額（△は増加）

△597

△791

未収入金の増減額（△は増加）

△95

△190

棚卸資産の増減額（△は増加）

△12

10

仕入債務の増減額（△は減少）

△1

0

未払金の増減額（△は減少）

△639

86

未払費用の増減額（△は減少）

298

164

契約負債の増減額（△は減少）

211

1,002

ポイント引当金の増減額（△は減少）

△18

△1

その他

323

△685

小計

5,082

7,291

利息及び配当金の受取額

19

23

利息の支払額

△2

△0

法人税等の支払額

△555

△1,710

法人税等の還付額

5

0

事業構造改善費用の支払額

-

△3

営業活動によるキャッシュ・フロー

4,548

5,601

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△2,268

△2,691

無形固定資産の取得による支出

△182

△280

投資有価証券の取得による支出

△75

△160

敷金及び保証金の差入による支出

△29

△33

敷金及び保証金の回収による収入

2

84

その他

20

△8

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,532

△3,089

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△2,200

-

長期借入金の返済による支出

△2,480

-

自己株式の取得による支出

△0

△2,939

自己株式の処分による収入

4,499

-

配当金の支払額

△596

△662

その他

-

3

財務活動によるキャッシュ・フロー

△777

△3,599

現金及び現金同等物に係る換算差額

128

183

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,367

△902

現金及び現金同等物の期首残高

5,124

6,492

現金及び現金同等物の期末残高

※ 6,492

※ 5,589