サイボウズ

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自 2022年１月１日

　至 2022年12月31日)

当連結会計年度

(自 2023年１月１日

　至 2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

938

3,528

減価償却費

1,536

1,987

ソフトウエア償却費

58

63

固定資産除売却損益（△は益）

2

10

固定資産受贈益

△0

△26

投資事業組合運用損益（△は益）

3

0

投資有価証券評価損益（△は益）

-

49

減損損失

46

17

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△12

△1

受取利息及び受取配当金

△6

△19

支払利息

23

2

売上債権の増減額（△は増加）

△230

△597

未収入金の増減額（△は増加）

△571

△95

棚卸資産の増減額（△は増加）

59

△12

仕入債務の増減額（△は減少）

1

△1

未払金の増減額（△は減少）

5

△639

未払費用の増減額（△は減少）

203

298

契約負債の増減額(△は減少)

124

211

ポイント引当金の増減額（△は減少）

58

△18

その他

△166

323

小計

2,075

5,082

利息及び配当金の受取額

6

19

利息の支払額

△23

△2

法人税等の支払額

△731

△555

法人税等の還付額

1

5

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,328

4,548

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△2,854

△2,268

無形固定資産の取得による支出

△128

△182

投資有価証券の取得による支出

△109

△75

敷金及び保証金の差入による支出

△31

△29

敷金及び保証金の回収による収入

1

2

その他

2

20

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,121

△2,532

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

-

△2,200

長期借入れによる収入

2,800

-

長期借入金の返済による支出

△319

△2,480

自己株式の取得による支出

△0

△0

自己株式の処分による収入

-

4,499

配当金の支払額

△550

△596

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,929

△777

現金及び現金同等物に係る換算差額

182

128

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

319

1,367

現金及び現金同等物の期首残高

4,805

5,124

現金及び現金同等物の期末残高

※ 5,124

※ 6,492