サイボウズのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,528 | 5,179 |
| 減価償却費 | 1,987 | 2,254 |
| ソフトウエア償却費 | 63 | 98 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 10 | 2 |
| 固定資産受贈益 | △26 | - |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 0 | 31 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 49 | - |
| 減損損失 | 17 | 2 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1 | 1 |
| 受取利息及び受取配当金 | △19 | △23 |
| 支払利息 | 2 | 0 |
| 事業構造改善費用 | - | 150 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △597 | △791 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △95 | △190 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △12 | 10 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1 | 0 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △639 | 86 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 298 | 164 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 211 | 1,002 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △18 | △1 |
| その他 | 323 | △685 |
| 小計 | 5,082 | 7,291 |
| 利息及び配当金の受取額 | 19 | 23 |
| 利息の支払額 | △2 | △0 |
| 法人税等の支払額 | △555 | △1,710 |
| 法人税等の還付額 | 5 | 0 |
| 事業構造改善費用の支払額 | - | △3 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,548 | 5,601 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,268 | △2,691 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △182 | △280 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △75 | △160 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △29 | △33 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 2 | 84 |
| その他 | 20 | △8 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,532 | △3,089 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △2,200 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,480 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △2,939 |
| 自己株式の処分による収入 | 4,499 | - |
| 配当金の支払額 | △596 | △662 |
| その他 | - | 3 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △777 | △3,599 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 128 | 183 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,367 | △902 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,124 | 6,492 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,492 | 5,589 |
