大塚商会のキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 56,509 | 64,892 |
| 減価償却費 | 8,290 | 7,934 |
| 減損損失 | 1,120 | 245 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 32 | 22 |
| 受取利息及び受取配当金 | △270 | △398 |
| 支払利息 | 43 | 41 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △661 | △825 |
| 固定資産除却損 | 65 | 26 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △460 | △707 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △687 | △116 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 91 | 190 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △23,806 | △2,875 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △9,716 | 6,595 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 14,782 | 6,357 |
| その他 | △36 | 6,841 |
| 小計 | 45,297 | 88,221 |
| 利息及び配当金の受取額 | 527 | 726 |
| 利息の支払額 | △43 | △39 |
| 法人税等の支払額 | △16,584 | △17,258 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 29,196 | 71,649 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,249 | △3,990 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 969 | 1,672 |
| ソフトウエアの取得による支出 | △5,828 | △6,356 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,707 | △2,407 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 743 | 129 |
| 定期預金の預入による支出 | - | △10,000 |
| 長期貸付けによる支出 | △150 | - |
| その他 | △133 | △521 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △8,355 | △21,473 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △400 | - |
| 長期借入れによる収入 | - | 1,700 |
| 長期借入金の返済による支出 | - | △1,700 |
| 配当金の支払額 | △22,753 | △23,691 |
| その他 | △153 | △147 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △23,307 | △23,839 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △4 | 3 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,471 | 26,340 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 205,746 | 203,274 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 203,274 | 229,615 |
