トーセのキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 513,847 | 710,056 |
| 減価償却費 | 78,370 | 97,695 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 100 | 70 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 41,979 | 40,230 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △4,882 | ― |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 3,250 | 14,131 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 1,124 | 1,084 |
| 受取利息及び受取配当金 | △9,435 | △17,085 |
| 支払利息 | 32 | 27 |
| 為替差損益（△は益） | △13,607 | △10,684 |
| 固定資産売却損益（△は益） | ― | △2,173 |
| 固定資産除却損 | 12,522 | 2,742 |
| 有価証券売却損益（△は益） | △19,011 | ― |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △147,902 |
| 投資有価証券償還損益（△は益） | ― | 1,563 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | △1,562 | 1,291 |
| 新株予約権戻入益 | △1,377 | △31,598 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 353,155 | 727,056 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △31,323 | 56,058 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 877 | △2,954 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 51,394 | △110,924 |
| その他 | △209,099 | 81,639 |
| 小計 | 766,352 | 1,410,322 |
| 利息及び配当金の受取額 | 8,909 | 17,601 |
| 利息の支払額 | △32 | △27 |
| 法人税等の還付額 | 1,302 | 358 |
| 法人税等の支払額 | △92,312 | △250,787 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 684,219 | 1,177,467 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 94,289 | 83,349 |
| 有価証券の売却による収入 | 295,083 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △15,020 | △67,405 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 4,066 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △67,723 | △36,604 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △100,000 | △500,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 147,902 |
| 投資有価証券の償還による収入 | ― | 300,000 |
| 投資不動産の取得による支出 | △5,308 | △2,034 |
| その他 | △652 | △0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 200,667 | △70,726 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △206 | △135 |
| 自己株式の売却による収入 | 295 | ― |
| 配当金の支払額 | △188,802 | △189,635 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △188,713 | △189,771 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 38,668 | △5,774 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 734,841 | 911,195 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 908,650 | 1,643,491 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,643,491 | 2,554,687 |
