城南進学研究社のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △567,895 | △89,552 |
| 減価償却費 | 143,900 | 143,679 |
| 減損損失 | 540,328 | 35,439 |
| のれん償却額 | 96,248 | 14,647 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 9,174 | 18,054 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3,717 | 2,512 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 17,079 | 16,783 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | - | 18,278 |
| 受取利息及び受取配当金 | △10,449 | △7,766 |
| 支払利息 | 7,746 | 7,704 |
| 為替差損益（△は益） | △739 | △708 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 67,829 | △6,233 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 16,122 | - |
| 校舎再編成損失 | 1,993 | - |
| 関係会社事業損失 | - | 13,997 |
| 固定資産除却損 | 1,420 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △39,243 | 29,297 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 58,969 | 39,752 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 21,986 | 20,273 |
| 買掛金の増減額（△は減少） | △9,110 | △9,365 |
| その他 | 90,478 | △87,345 |
| 小計 | 449,557 | 159,449 |
| 利息及び配当金の受取額 | 10,449 | 7,766 |
| 利息の支払額 | △7,746 | △7,511 |
| 法人税等の支払額 | △5,798 | △113,338 |
| 法人税等の還付額 | - | 2,667 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 446,462 | 49,032 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3,600 | △3,600 |
| 有価証券の売却及び償還による収入 | - | 4,218 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △92,521 | △60,478 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △31,913 | △23,479 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,173 | △10,000 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 65,587 | 29,379 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △7,807 | △19,210 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 33,901 | 63,999 |
| その他 | △21,071 | △12,968 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △60,599 | △32,139 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 210,000 | 175,600 |
| 長期借入金の返済による支出 | △190,060 | △263,113 |
| リース債務の返済による支出 | △29,680 | △24,273 |
| 連結の範囲の変更を伴わない関係会社株式の取得による支出 | △14,227 | - |
| 連結の範囲の変更を伴わない関係会社株式の売却による収入 | - | 750 |
| 自己株式の取得による支出 | △96,656 | - |
| 自己株式の売却による収入 | - | 87,780 |
| 配当金の支払額 | △43,646 | △42,675 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △164,272 | △65,931 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 739 | 708 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 222,329 | △48,330 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,312,612 | 1,601,558 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 66,615 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,601,558 | 1,553,337 |
