城南進学研究社のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △89,552 | △29,742 |
| 減価償却費 | 143,679 | 117,233 |
| 減損損失 | 35,439 | 87,735 |
| のれん償却額 | 14,647 | 14,647 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 18,054 | 11,290 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,512 | △4,121 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 16,783 | 89 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 18,278 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,766 | △6,412 |
| 支払利息 | 7,704 | 5,519 |
| 為替差損益（△は益） | △708 | △623 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △6,233 | △2,485 |
| 投資有価証券償還損益（△は益） | - | △10,190 |
| 関係会社事業損失引当金の増減額（△は減少） | 13,997 | △601 |
| 固定資産圧縮損 | - | 1,649 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 29,297 | △84,566 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 39,752 | △104,941 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 20,273 | 6,567 |
| 買掛金の増減額（△は減少） | △9,365 | △7,232 |
| 保険解約損益（△は益） | - | △16,936 |
| 保険金収入 | - | △36,955 |
| その他 | △87,345 | 158,329 |
| 小計 | 159,449 | 98,251 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,766 | 6,412 |
| 利息の支払額 | △7,511 | △5,543 |
| 保険金の受取額 | - | 36,955 |
| 法人税等の支払額 | △113,338 | △66,981 |
| 法人税等の還付額 | 2,667 | 1,227 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 49,032 | 70,322 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3,600 | △3,600 |
| 有価証券の売却及び償還による収入 | 4,218 | 48,492 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △60,478 | △27,604 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △23,479 | △19,240 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10,000 | - |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 29,379 | 35,175 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △19,210 | △13,742 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 63,999 | 34,816 |
| その他 | △12,968 | △57,501 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △32,139 | △3,203 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 175,600 | 209,600 |
| 長期借入金の返済による支出 | △263,113 | △388,338 |
| リース債務の返済による支出 | △24,273 | △8,823 |
| 連結の範囲の変更を伴わない関係会社株式の売却による収入 | 750 | 188 |
| 自己株式の売却による収入 | 87,780 | - |
| 配当金の支払額 | △42,675 | △41,669 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △65,931 | △229,042 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 708 | 623 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △48,330 | △161,300 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,601,558 | 1,553,337 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,553,337 | 1,392,036 |
