城南進学研究社のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △29,742 | △342,821 |
| 減価償却費 | 117,233 | 115,519 |
| 減損損失 | 87,735 | 109,728 |
| のれん償却額 | 14,647 | 13,699 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 11,290 | △32,045 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △4,121 | 23,212 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 89 | △1,929 |
| 受取利息及び受取配当金 | △6,412 | △4,290 |
| 支払利息 | 5,519 | 12,790 |
| 為替差損益（△は益） | △623 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,485 | - |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 1,448 |
| 投資有価証券償還損益（△は益） | △10,190 | - |
| 関係会社事業損失引当金の増減額（△は減少） | △601 | △3,368 |
| 固定資産売却益 | - | △150 |
| 固定資産圧縮損 | 1,649 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △84,566 | △39,825 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △104,941 | 85,206 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 6,567 | 17,267 |
| 買掛金の増減額（△は減少） | △7,232 | 9,464 |
| 保険解約損益（△は益） | △16,936 | - |
| 保険金収入 | △36,955 | - |
| その他 | 158,329 | 74,079 |
| 小計 | 98,251 | 37,985 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6,412 | 4,270 |
| 利息の支払額 | △5,543 | △13,344 |
| 保険金の受取額 | 36,955 | - |
| 法人税等の支払額 | △66,981 | △87,806 |
| 法人税等の還付額 | 1,227 | 3,527 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 70,322 | △55,367 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3,600 | △3,600 |
| 有価証券の売却及び償還による収入 | 48,492 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △27,604 | △114,800 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 150 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △19,240 | △27,783 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 35,175 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △13,742 | △14,613 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 34,816 | 32,527 |
| 子会社の清算による収入 | - | 1,525 |
| その他 | △57,501 | △51,453 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,203 | △178,047 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 209,600 | 805,670 |
| 長期借入金の返済による支出 | △388,338 | △360,421 |
| リース債務の返済による支出 | △8,823 | △2,049 |
| 連結の範囲の変更を伴わない関係会社株式の売却による収入 | 188 | - |
| 配当金の支払額 | △41,669 | △41,725 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △229,042 | 401,473 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 623 | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △161,300 | 168,057 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,553,337 | 1,392,036 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,392,036 | 1,560,094 |
