クリップコーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 178,455 | 151,108 |
| 減価償却費 | 36,179 | 41,863 |
| 減損損失 | 4,079 | 22,421 |
| のれん償却額 | - | 19,775 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | - | 6,000 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,307 | △4,697 |
| 受取利息及び受取配当金 | △12,924 | △13,196 |
| 支払利息 | 1,889 | 2,103 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △1,072 | △120 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 5,494 | 5,905 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △17 | - |
| 受取保険金 | - | △121,692 |
| 有形固定資産除却損 | 900 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 336 | △6,730 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △110,120 | △28,223 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △8,272 | 10,749 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | - | △555 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △11,970 | △420 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | 184 | 2,231 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △686 | 4,034 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △24,050 | 1,970 |
| その他の流動資産負債の増減額 | △12,938 | 22,199 |
| その他 | 128 | 2,829 |
| 小計 | 44,286 | 117,557 |
| 利息及び配当金の受取額 | 12,928 | 13,199 |
| 利息の支払額 | △1,883 | △2,107 |
| 保険金の受取額 | - | 121,692 |
| 法人税等の支払額 | △120,544 | △50,828 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △65,213 | 199,513 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △751,900 | △756,400 |
| 定期預金の払戻による収入 | 751,900 | 751,900 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △25,417 | △40,989 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 70 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △7,150 | △10,560 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △100,000 | - |
| 投資その他の資産の取得による支出 | △21,663 | △25,207 |
| 投資その他の回収による収入 | 16,570 | 25,516 |
| 貸付けによる支出 | △3,800 | △3,300 |
| 貸付金の回収による収入 | 7,883 | 8,769 |
| 子会社出資金の取得による支出 | - | △4,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △2,612 | - |
| 事業譲受による支出 | △22,292 | △138,000 |
| その他 | 4,200 | 5,829 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △154,211 | △186,440 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △10,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | - | △10,008 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △68,189 |
| 配当金の支払額 | △165,437 | △165,437 |
| その他 | △2,269 | △2,331 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △177,707 | △245,966 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 704 | 579 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △396,427 | △232,314 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,042,188 | 2,645,761 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,645,761 | 2,413,446 |
