クリップコーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 318,713 | 178,455 |
| 減価償却費 | 36,113 | 36,179 |
| 減損損失 | 1,225 | 4,079 |
| 移転利益 | △636 | - |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △760 | △1,307 |
| 受取利息及び受取配当金 | △10,798 | △12,924 |
| 支払利息 | 2,229 | 1,889 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 7,122 | △1,072 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | △7,868 | 5,494 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △200 | △17 |
| 有形固定資産除却損 | - | 900 |
| 投資その他資産除却損 | 555 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 763 | 336 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 58,779 | △110,120 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,577 | △8,272 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △20,558 | △11,970 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | △1,135 | 184 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 4,880 | △686 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 14,425 | △24,050 |
| その他の流動資産負債の増減額 | 18,463 | △12,938 |
| その他 | 124 | 128 |
| 小計 | 424,017 | 44,286 |
| 利息及び配当金の受取額 | 10,786 | 12,928 |
| 利息の支払額 | △2,230 | △1,883 |
| 法人税等の支払額 | △54,468 | △120,544 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 378,105 | △65,213 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △751,900 | △751,900 |
| 定期預金の払戻による収入 | 751,900 | 751,900 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △12,582 | △25,417 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 528 | 70 |
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △7,150 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △99,852 | △100,000 |
| 投資その他の資産の取得による支出 | △8,122 | △21,663 |
| 投資その他の回収による収入 | 26,833 | 16,570 |
| 貸付けによる支出 | △19,000 | △3,800 |
| 貸付金の回収による収入 | 12,271 | 7,883 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △2,612 |
| 事業譲受による支出 | - | △22,292 |
| その他 | 2,500 | 4,200 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △97,424 | △154,211 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 10,000 | △10,000 |
| 配当金の支払額 | △147,055 | △165,437 |
| その他 | △2,209 | △2,269 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △139,265 | △177,707 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,701 | 704 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 143,117 | △396,427 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,899,071 | 3,042,188 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,042,188 | 2,645,761 |
