クリップコーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 151,108 | △45,827 |
| 減価償却費 | 41,863 | 51,007 |
| 減損損失 | 22,421 | 77,900 |
| のれん償却額 | 19,775 | 38,574 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 6,000 | △6,000 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △4,697 | 595 |
| 受取利息及び受取配当金 | △13,196 | △14,547 |
| 為替差損益（△は益） | - | △5,250 |
| 支払利息 | 2,103 | 2,386 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △120 | △10,478 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △19,379 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 5,905 | △12,013 |
| 受取保険金 | △121,692 | - |
| 役員退職慰労金 | - | 30,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △6,730 | △2,755 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △28,223 | △90,802 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 10,749 | △4,713 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △555 | 572 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △420 | △11,162 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | 2,231 | △5,421 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 4,034 | △9,242 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 1,970 | 19,189 |
| その他の流動資産負債の増減額 | 22,199 | 4,933 |
| その他 | 2,829 | 702 |
| 小計 | 117,557 | △11,732 |
| 利息及び配当金の受取額 | 13,199 | 14,237 |
| 利息の支払額 | △2,107 | △2,468 |
| 保険金の受取額 | 121,692 | - |
| 役員退職慰労金の支払額 | - | △30,000 |
| 法人税等の支払額 | △50,828 | △64,816 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 199,513 | △94,780 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △756,400 | △851,900 |
| 定期預金の払戻による収入 | 751,900 | 751,900 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △40,989 | △66,445 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △10,560 | - |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 114,379 |
| 投資その他の資産の取得による支出 | △25,207 | △33,530 |
| 投資その他の回収による収入 | 25,516 | 26,807 |
| 貸付けによる支出 | △3,300 | △14,410 |
| 貸付金の回収による収入 | 8,769 | 7,398 |
| 子会社出資金の取得による支出 | △4,000 | - |
| 事業譲受による支出 | △138,000 | - |
| その他 | 5,829 | 15,610 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △186,440 | △50,189 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | - | 40,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △10,008 | △10,008 |
| 自己株式の取得による支出 | △68,189 | - |
| 配当金の支払額 | △165,437 | △162,098 |
| その他 | △2,331 | 3,123 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △245,966 | △128,982 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 579 | 958 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △232,314 | △272,994 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,645,761 | 2,413,446 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,413,446 | 2,140,452 |
