ビー・エム・エルのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 50,328 | 24,184 |
| 減価償却費 | 5,801 | 6,257 |
| 減損損失 | 327 | 47 |
| 固定資産除却損 | 449 | 158 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △6 | △215 |
| 支払利息 | 36 | 40 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △5,996 | 9,589 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △836 | 88 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,365 | △1,577 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 196 | 103 |
| 補助金収入 | △1,887 | △171 |
| 補助金返還額 | 10 | 162 |
| 未収還付法人税等の増減額（△は増加） | △74 | △2,051 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 1,512 | △3,599 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | ― | △1,243 |
| その他 | 1,581 | △1,294 |
| 小計 | 52,807 | 30,480 |
| 利息の支払額 | △36 | △40 |
| 法人税等の支払額 | △9,220 | △18,793 |
| 補助金の受取額 | 1,919 | 146 |
| 補助金返還額の支払額 | △10 | △162 |
| その他の収入 | 143 | 112 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 45,603 | 11,742 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △5,388 | △5,628 |
| 定期預金の払戻による収入 | 5,248 | 5,633 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,694 | △4,562 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,391 | △1,898 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1 | △1,428 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 32 | 404 |
| その他 | △102 | △147 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △7,297 | △7,627 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| リース債務の返済による支出 | △1,378 | △1,423 |
| 配当金の支払額 | △3,455 | △4,964 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △151 | △211 |
| 自己株式の取得による支出 | △4,818 | △1,000 |
| 連結範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | ― | △2,100 |
| その他 | △23 | △13 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △9,828 | △9,715 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 28,477 | △5,599 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 59,853 | 88,360 |
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 28 | ― |
現金及び現金同等物の期末残高 | 88,360 | 82,760 |
