ビー・エム・エルのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 24,184 | 9,523 |
| 減価償却費 | 6,257 | 6,700 |
| 減損損失 | 47 | 0 |
| 受取利息及び受取配当金 | △31 | △231 |
| 支払利息 | 40 | 104 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 9,589 | 1,773 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 88 | 204 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,577 | △1,362 |
| 固定資産除却損 | 158 | 82 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 103 | △122 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △215 | ― |
| 補助金収入 | △171 | △155 |
| 補助金返還額 | 162 | 22 |
| 未収還付法人税等の増減額（△は増加） | △2,051 | △980 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △3,599 | 101 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △1,243 | 364 |
| その他 | △1,262 | △642 |
| 小計 | 30,480 | 15,381 |
| 利息及び配当金の受取額 | 31 | 231 |
| 利息の支払額 | △40 | △104 |
| 法人税等の支払額 | △18,793 | △3,191 |
| 法人税等の還付額 | 74 | 2,051 |
| 補助金の受取額 | 146 | 101 |
| 補助金返還額の支払額 | △162 | △22 |
| その他の収入 | 6 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 11,742 | 14,446 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △5,628 | △5,594 |
| 定期預金の払戻による収入 | 5,633 | 5,580 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,562 | △19,012 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,898 | △1,915 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,428 | ― |
| 投資有価証券の売却による収入 | 404 | ― |
| その他 | △147 | △195 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △7,627 | △21,137 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| リース債務の返済による支出 | △1,423 | △1,595 |
| 配当金の支払額 | △4,964 | △3,900 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △211 | △224 |
| 自己株式の取得による支出 | △1,000 | ― |
| 連結範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △2,100 | ― |
| その他 | △13 | △13 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △9,715 | △5,733 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △5,599 | △12,425 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 88,360 | 82,760 |
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | ― | 4 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 82,760 | 70,338 |
