クレスコのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 4,944,493 | 5,700,308 |
| 減価償却費 | 278,742 | 311,271 |
| のれん償却額 | 209,580 | 210,697 |
| 減損損失 | ― | 296,694 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △68,632 | 195,320 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △14,236 | △16,391 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 45,037 | 48,146 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,324,682 | 90,513 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | ― | △30,483 |
| 受取利息及び受取配当金 | △315,763 | △316,411 |
| 支払利息 | 3,722 | 2,687 |
| 有価証券売却損益（△は益） | △15,965 | △20,942 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | 226,523 | △273,440 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △54,058 | △52,107 |
| 固定資産除却損 | 21,354 | 10,809 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 170,368 | 5,807 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,788 | △322,574 |
| 投資有価証券償還損益（△は益） | △142,187 | △108,001 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △685,729 | △1,365,967 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 20,271 | △182,002 |
| 契約資産の増減額（△は増加） | △116,706 | △112,363 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 86,257 | 147,070 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △98,082 | 302,297 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | 220 | △84 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △89,784 | 100,400 |
| その他 | △14,175 | 80,214 |
| 小計 | 3,063,779 | 4,701,470 |
| 利息及び配当金の受取額 | 312,741 | 317,703 |
| 利息の支払額 | △3,391 | △5,082 |
| 法人税等の支払額 | △1,693,540 | △1,800,227 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,679,590 | 3,213,864 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3,601 | △3,601 |
| 有価証券の取得による支出 | △37,998 | △167,018 |
| 有価証券の売却による収入 | 55,622 | 175,902 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △294,574 | △184,613 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △103,133 | △79,783 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,043,962 | △749,685 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 12,828 | 511,313 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 1,705,179 | 2,186,868 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △126,187 | ― |
| 保険積立金の解約による収入 | 124,730 | 31,584 |
| その他 | △163,780 | △269,149 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △874,877 | 1,451,815 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | △30,000 |
| 長期借入れによる収入 | ― | 1,940,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △639,175 | △524,237 |
| リース債務の返済による支出 | △3,884 | △2,971 |
| 社債の償還による支出 | ― | △25,000 |
| 配当金の支払額 | △988,563 | △1,083,263 |
| 自己株式の取得による支出 | △204 | △998,220 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,631,826 | △723,692 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,508 | 7,254 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △822,605 | 3,949,240 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 11,737,916 | 10,915,310 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 10,915,310 | 14,864,551 |
