アール・エス・シーのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 198,386 | 372,040 |
| 減価償却費 | 30,816 | 31,229 |
| のれん償却額 | ― | 30,597 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | ― | △9,892 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △2,871 | 7,844 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 360 | 923 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △4,714 | 13,819 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 42 | △944 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | ― | 2,932 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5,466 | △7,188 |
| 支払利息 | 2,873 | 5,135 |
| 有価証券売却損益（△は益） | ― | △72,119 |
| 有形固定資産除却損 | 132 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 54,891 | 105,827 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △166 | 60,048 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △41,601 | △84,757 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 39,093 | △6,869 |
| その他 | 46,350 | 26,595 |
| 小計 | 318,125 | 475,222 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5,469 | 7,187 |
| 利息の支払額 | △2,997 | △5,076 |
| 法人税等の支払額 | △69,305 | △152,372 |
| 法人税等の還付額 | 145 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 251,437 | 324,961 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △239,005 | △482,520 |
| 定期預金の払戻による収入 | 389,182 | 447,533 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,902 | △6,476 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △24,662 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 111,093 |
| 貸付けによる支出 | △59 | △615 |
| 貸付金の回収による収入 | 539 | 1,070 |
| 差入保証金の差入による支出 | △679 | △3,723 |
| 差入保証金の回収による収入 | 592 | 1,266 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △260,813 | ― |
| その他 | 156 | 96 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △115,988 | 43,061 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 69,900 | ― |
| 長期借入れによる収入 | 350,000 | 100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △223,293 | △206,369 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △1,103 | △1,735 |
| 配当金の支払額 | △43,034 | △49,264 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 152,469 | △157,369 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 287,917 | 210,654 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 953,137 | 1,241,055 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,241,055 | 1,451,710 |
