アール・エス・シーのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 239,218 | 198,386 |
| 減価償却費 | 30,666 | 30,816 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △10,716 | ― |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 13,396 | △2,871 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △7,488 | 360 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △2,687 | △4,714 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 11 | 42 |
| 受取利息及び受取配当金 | △6,405 | △5,466 |
| 支払利息 | 2,917 | 2,873 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △50 | ― |
| 有形固定資産除却損 | 18,040 | 132 |
| 有形固定資産廃棄損 | 4,940 | ― |
| 移転補償金 | △22,488 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △68,527 | 54,891 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,062 | △166 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 64,802 | △41,601 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △57,328 | 39,093 |
| その他 | △27,086 | 46,350 |
| 小計 | 172,278 | 318,125 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6,405 | 5,469 |
| 利息の支払額 | △2,805 | △2,997 |
| 移転補償金の受取額 | 22,488 | ― |
| 法人税等の支払額 | △115,763 | △69,305 |
| 法人税等の還付額 | 207 | 145 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 82,811 | 251,437 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △508,682 | △239,005 |
| 定期預金の払戻による収入 | 490,179 | 389,182 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △46,703 | △5,902 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 50 | ― |
| ソフトウエアの取得による支出 | △58,100 | ― |
| 会員権の取得による支出 | △5,040 | ― |
| 貸付けによる支出 | △283 | △59 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,252 | 539 |
| 差入保証金の差入による支出 | △12,733 | △679 |
| 差入保証金の回収による収入 | 668 | 592 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ― | △260,813 |
| その他 | 856 | 156 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △138,536 | △115,988 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △32,000 | 69,900 |
| 長期借入れによる収入 | 200,000 | 350,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △254,465 | △223,293 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △1,156 | △1,103 |
| 自己株式の取得による支出 | △45,300 | ― |
| 配当金の支払額 | △29,270 | △43,034 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △162,191 | 152,469 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △217,916 | 287,917 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,171,053 | 953,137 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 953,137 | 1,241,055 |
