アール・エス・シーのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 372,040 | 295,721 |
| 減価償却費 | 31,229 | 28,424 |
| 固定資産処分損益（△は益） | ― | 15,383 |
| のれん償却額 | 30,597 | 30,597 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △9,892 | ― |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 7,844 | △47,667 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 923 | △59,025 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 13,819 | 384 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △944 | 762 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | 2,932 | △2,932 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,188 | △5,500 |
| 支払利息 | 5,135 | 8,104 |
| 有価証券売却損益（△は益） | △72,119 | △956 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | ― | △563 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 105,827 | △178,296 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 60,048 | 15,561 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △84,757 | 29,360 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △6,869 | △19,310 |
| その他 | 26,595 | 61,301 |
| 小計 | 475,222 | 171,351 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,187 | 5,432 |
| 利息の支払額 | △5,076 | △8,227 |
| 法人税等の支払額 | △152,372 | △146,714 |
| 法人税等の還付額 | ― | 248 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 324,961 | 22,089 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △482,520 | △429,521 |
| 定期預金の払戻による収入 | 447,533 | 482,520 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,476 | △10,884 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 563 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △24,662 | △13,360 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 111,093 | 13,197 |
| 会員権の取得による支出 | ― | △3,864 |
| 貸付けによる支出 | △615 | △2,145 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,070 | 2,741 |
| 差入保証金の差入による支出 | △3,723 | △3,159 |
| 差入保証金の回収による収入 | 1,266 | 8,033 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ― | △22,058 |
| その他 | 96 | 596 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 43,061 | 22,657 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | 19,200 |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | 80,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △206,369 | △165,294 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △1,735 | △2,081 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △38,000 |
| 配当金の支払額 | △49,264 | △57,679 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △157,369 | △163,854 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 210,654 | △119,107 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,241,055 | 1,451,710 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,451,710 | 1,332,602 |
