フォーカスシステムズのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 1,933,077 | 2,079,241 |
| 減価償却費 | 169,192 | 191,605 |
| のれん償却額 | 3,811 | 3,811 |
| 貸倒損失 | - | 30,000 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 27,000 | - |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 15,602 | 32,931 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | - | △30,000 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △35,769 | △8,233 |
| 受取利息及び受取配当金 | △43,148 | △23,557 |
| 支払利息 | 11,952 | 11,865 |
| 社債利息 | 2,326 | 1,124 |
| ゴルフ会員権売却損益（△は益） | △1,575 | - |
| ゴルフ会員権評価損 | - | 4,327 |
| 助成金収入 | △28,613 | △1,160 |
| 保険解約返戻金 | △16,517 | △110,617 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △3,485 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △1,007 |
| 固定資産除却損 | 26,055 | 947 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 107,246 | △900,453 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △10,544 | △6,293 |
| 前受金及び契約負債の増減額（△は減少） | 174,730 | 156,055 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 384,992 | △191,903 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 37,036 | △123,382 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 41,714 | 113,904 |
| その他 | △42,218 | 28,582 |
| 小計 | 2,752,868 | 1,257,786 |
| 利息及び配当金の受取額 | 42,837 | 23,546 |
| 利息の支払額 | △14,577 | △12,814 |
| 助成金の受取額 | 28,613 | 849 |
| 法人税等の支払額 | △657,420 | △452,284 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,152,322 | 817,082 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金等の増減額（△は増加） | △2,461 | 6,914 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 1,987 |
| ゴルフ会員権の取得による支出 | △5,686 | △8,827 |
| ゴルフ会員権の売却による収入 | 2,000 | - |
| 関係会社株式の取得による支出 | △15,444 | △44,070 |
| 保険積立金の解約による収入 | 35,269 | 247,370 |
| 保険積立金の積立による支出 | △56,754 | △51,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 3,000 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △261,151 | △95,858 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 5,109 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △47,403 | △15,017 |
| 差入保証金の差入による支出 | △196,270 | - |
| 差入保証金の回収による収入 | 152 | 65,979 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △539,640 | 107,478 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 100,000 | 10 |
| 長期借入れによる収入 | 600,000 | 800,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △613,442 | △670,127 |
| 社債の償還による支出 | △360,000 | △240,000 |
| 配当金の支払額 | △406,376 | △542,877 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △679,818 | △652,994 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 932,863 | 271,566 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,352,585 | 5,285,448 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,285,448 | 5,557,015 |
