フォーカスシステムズのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 1,500,489 | 1,612,741 |
| 減価償却費 | 140,985 | 131,795 |
| のれん償却額 | 1,270 | 3,811 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △6,000 | 52,500 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △95,000 | - |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,714 | 16,727 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △30,000 | - |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 2,704 | 5,054 |
| 受取利息及び受取配当金 | △12,205 | △11,800 |
| 支払利息 | 10,345 | 10,072 |
| 社債利息 | 6,494 | 4,147 |
| 社債発行費 | 2,112 | - |
| ゴルフ会員権評価損 | 2,335 | 1,145 |
| 助成金収入 | △4,890 | △10,923 |
| 保険解約返戻金 | △28,741 | △12,900 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △4,666 | - |
| 固定資産除却損 | 5,855 | 10,299 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △100,262 | △686,453 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 19,115 | 12,385 |
| 前受金及び契約負債の増減額（△は減少） | △70,754 | 65,244 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 14,998 | 332,634 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △107,194 | 123,341 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 40,618 | 5,142 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | 97,750 | - |
| その他 | 77,971 | 29,983 |
| 小計 | 1,470,046 | 1,694,950 |
| 利息及び配当金の受取額 | 12,207 | 13,849 |
| 利息の支払額 | △17,728 | △14,603 |
| 助成金の受取額 | 12,027 | 11,923 |
| 法人税等の支払額 | △540,256 | △456,940 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 936,295 | 1,249,179 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | △3,022 | △4,053 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △499,968 | △35,000 |
| ゴルフ会員権の取得による支出 | - | △1,345 |
| 関係会社株式の取得による支出 | - | △10,000 |
| 関係会社株式の売却による収入 | - | 2,000 |
| 保険積立金の解約による収入 | 76,143 | 28,561 |
| 保険積立金の積立による支出 | △65,980 | △60,852 |
| 貸付けによる支出 | - | △61,500 |
| 貸付金の回収による収入 | 16,000 | 9,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △80,103 | △97,318 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 44,594 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △109,374 | △45,218 |
| 差入保証金の差入による支出 | △10,000 | △13,313 |
| 差入保証金の回収による収入 | 18,272 | 11,762 |
| 事業譲受による支出 | △11,550 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △624,988 | △277,277 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 200,000 | 100,000 |
| 長期借入れによる収入 | 900,000 | 800,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △760,172 | △545,165 |
| 社債の発行による収入 | 197,887 | - |
| 社債の償還による支出 | △640,000 | △510,000 |
| 配当金の支払額 | △299,597 | △435,830 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △401,881 | △590,995 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △90,574 | 380,906 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,062,253 | 3,971,678 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,971,678 | 4,352,585 |
