フォーカスシステムズのキャッシュフロー計算書
（2019年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) | 当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 1,070,106 | 1,301,574 |
| 減価償却費 | 134,970 | 143,146 |
| のれん償却額 | 1,714 | 428 |
| 減損損失 | - | 69,713 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △6,000 | △6,000 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 9,000 | 11,000 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 26,636 | 34,908 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 40,000 | 20,000 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 22,121 | △8,976 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,438 | △9,665 |
| 支払利息 | 21,460 | 16,336 |
| 社債利息 | 12,551 | 10,560 |
| 社債発行費 | 8,389 | 8,629 |
| 新株予約権発行費 | 6,271 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △3,444 | - |
| ゴルフ会員権評価損 | - | 4,275 |
| 保険解約返戻金 | △55,139 | - |
| 役員退職慰労金 | 8,000 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △778,836 | 132,706 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △19,681 | △11,097 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 167,253 | 75,150 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 184,044 | 351 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 52,774 | △11,331 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | - | △6,642 |
| その他 | 103,138 | △28,371 |
| 小計 | 997,893 | 1,746,698 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,462 | 9,606 |
| 役員退職慰労金の支払額 | △120,000 | - |
| 利息の支払額 | △34,353 | △27,074 |
| 法人税等の支払額 | △209,541 | △406,467 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 641,461 | 1,322,763 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) | 当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | △12,625 | △14,439 |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △138,768 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 4,299 | - |
| ゴルフ会員権の取得による支出 | - | △15,510 |
| 関係会社株式の取得による支出 | - | △2,000 |
| 保険積立金の解約による収入 | 199,634 | - |
| 保険積立金の積立による支出 | △54,234 | △59,456 |
| 関係会社貸付けによる支出 | - | △30,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 6,000 | 6,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △84,373 | △119,666 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △7,787 | △1,051 |
| 差入保証金の差入による支出 | △2,970 | △20,288 |
| 差入保証金の回収による収入 | 1,814 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 49,757 | △395,181 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △83,330 | - |
| 長期借入れによる収入 | 650,000 | 300,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △785,509 | △706,617 |
| 社債の発行による収入 | 591,610 | 591,370 |
| 社債の償還による支出 | △669,000 | △777,000 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △26 |
| 新株予約権の行使による自己株式の処分による収入 | 1,006,131 | - |
| 新株予約権の発行による収入 | 7,348 | - |
| 配当金の支払額 | △172,416 | △240,371 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 544,834 | △832,644 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,236,052 | 94,937 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,447,147 | 4,683,200 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,683,200 | 4,778,137 |
