アルプス技研のキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 4,732,912 | 5,257,928 |
| 減価償却費 | 200,483 | 257,338 |
| 減損損失 | 128,330 | 51,573 |
| のれん償却額 | 101,220 | 84,010 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △3,839 | － |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △3,762 | 3,002 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 278,894 | 29,280 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △14,415 | △17,138 |
| 受取利息及び受取配当金 | △36,181 | △36,725 |
| 助成金収入 | △139,293 | △21,315 |
| 支払利息 | 2,613 | 908 |
| 寄付金 | 309,703 | 81,671 |
| 寄付金収入 | △300,000 | － |
| 固定資産売却損益（△は益） | △253 | △364 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △257,611 |
| 固定資産除却損 | 8 | 1,786 |
| その他の営業外収益 | △90,838 | △108,562 |
| その他の営業外費用 | 38,730 | 36,753 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △1,132,369 | 141,588 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 79,898 | △281,815 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 121,647 | △120,200 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 254,827 | △35,015 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 169,178 | △139,943 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △11,943 | 9,592 |
| その他 | 266,154 | 51,358 |
| 小計 | 4,951,704 | 4,988,100 |
| 利息及び配当金の受取額 | 36,181 | 36,507 |
| 利息の支払額 | △2,528 | △907 |
| 助成金の受取額 | 132,469 | 21,315 |
| 寄付金の受取額 | 300,000 | － |
| 寄付金の支払額 | △309,703 | △81,671 |
| 法人税等の支払額 | △1,444,575 | △1,749,696 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,663,548 | 3,213,647 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △57,134 | △175,604 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 292 | 364 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 361,530 |
| 貸付金の回収による収入 | 45,000 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △45,543 | △48,722 |
| 賃貸固定資産の取得による支出 | △852 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △65,776 | － |
| その他 | △1,918 | 1,055 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △125,932 | 138,622 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △519,339 | △50,129 |
| 長期借入金の返済による支出 | △54,891 | △24,262 |
| 自己株式の取得による支出 | △844,595 | △767,014 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △10,833 | △7,688 |
| 配当金の支払額 | △1,451,682 | △1,835,481 |
| 自己株式の売却による収入 | 300 | 98 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,881,041 | △2,684,477 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 54,044 | 66,373 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 710,618 | 734,167 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 9,293,055 | 10,003,673 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 10,003,673 | 10,737,841 |
