カルナバイオサイエンスのキャッシュフロー計算書
（2022年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △532,499 | △1,323,399 |
| 減価償却費 | 19,164 | 33,808 |
| 減損損失 | 9,507 | 44,578 |
| 受取利息 | △107 | △147 |
| 受取配当金 | △399 | △411 |
| 支払利息 | 3,925 | 5,310 |
| 為替差損益（△は益） | △10,029 | △19,670 |
| 株式報酬費用 | 53,674 | 49,746 |
| 受取保険金 | ― | △1,957 |
| 助成金収入 | △1,346 | △1,000 |
| 補助金収入 | △7,200 | ― |
| 株式交付費 | 3,766 | 2,682 |
| 新株予約権発行費 | 5,952 | 5,501 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,110,099 | 1,069,478 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △5,966 | △8,044 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 776 | △331 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △20,720 | △73,824 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 8,424 | △177,707 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 373 | △285,188 |
| その他 | 691 | △7,260 |
| 小計 | △1,582,110 | △687,837 |
| 利息の受取額 | 107 | 147 |
| 利息の支払額 | △4,097 | △5,128 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 40,942 | △18,529 |
| 補助金の受取額 | 7,200 | ― |
| その他 | 1,346 | 2,957 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,536,612 | △708,390 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △41,522 | △125,831 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △155 | △170 |
| その他 | ― | 305 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △41,677 | △125,696 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △161,897 | △211,497 |
| 社債の償還による支出 | △28,028 | △28,028 |
| 新株予約権の発行による収入 | 8,722 | 5,707 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 949,270 | 600,824 |
| その他 | △3,080 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,064,987 | 367,006 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 31,994 | 28,293 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △481,307 | △438,786 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,299,142 | 3,817,834 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,817,834 | 3,379,048 |
