カルナバイオサイエンスのキャッシュフロー計算書
（2020年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 913,059 | △1,102,487 |
| 減価償却費 | 9,394 | 12,410 |
| 減損損失 | 44,101 | 26,390 |
| 受取利息 | △351 | △124 |
| 受取配当金 | △379 | △389 |
| 支払利息 | 8,164 | 7,373 |
| 為替差損益（△は益） | 683 | 2,372 |
| 株式報酬費用 | 41,908 | 57,520 |
| 助成金収入 | ― | △1,999 |
| 株式交付費 | 8,008 | 4,373 |
| 新株予約権発行費 | 5,465 | ― |
| 新株予約権戻入益 | ― | △1,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △29,137 | △13,951 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 11,366 | △5,107 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,694 | △1,655 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 125,437 | 71,248 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 310,706 | △141,423 |
| その他 | 40,472 | △33,710 |
| 小計 | 1,491,593 | △1,120,158 |
| 利息の受取額 | 351 | 124 |
| 利息の支払額 | △8,210 | △7,119 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △5,960 | △135,818 |
| その他 | ― | 1,999 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,477,773 | △1,260,972 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △41,881 | △64,737 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,091 | ― |
| 無形固定資産の取得による支出 | △155 | △4,117 |
| その他 | ― | △1,578 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △40,945 | △70,433 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △229,813 | △270,972 |
| 社債の償還による支出 | △28,028 | △28,028 |
| 新株予約権の発行による収入 | 7,953 | ― |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 2,071,741 | 1,023,423 |
| その他 | △105 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,121,748 | 724,423 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,224 | △8,931 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,559,801 | △615,914 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,355,254 | 4,915,056 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,915,056 | 4,299,142 |
