カルナバイオサイエンスのキャッシュフロー計算書
（2018年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) | 当連結会計年度 (自 平成30年１月１日 至 平成30年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △733,380 | △1,206,799 |
| 減価償却費 | 12,114 | 12,716 |
| 減損損失 | 21,884 | 47,575 |
| 受取利息 | △40 | △16 |
| 受取配当金 | △358 | △367 |
| 支払利息 | 6,901 | 10,628 |
| 為替差損益（△は益） | 1,414 | 1,493 |
| 補助金収入 | △5,381 | ― |
| 助成金収入 | ― | △446 |
| 株式交付費 | 1,858 | 2,887 |
| 新株予約権発行費 | 6,178 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 29,531 | 3,778 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 3,925 | 7,186 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △482 | △2,534 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 67,168 | 10,234 |
| その他 | 22,368 | △19 |
| 小計 | △566,297 | △1,113,681 |
| 利息の受取額 | 40 | 16 |
| 利息の支払額 | △6,872 | △10,739 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 11,824 | △4,068 |
| その他 | 250 | 446 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △561,055 | △1,128,026 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △38,013 | △58,314 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △117 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △38,131 | △58,314 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | 350,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △145,600 | △259,550 |
| 社債の償還による支出 | △28,028 | △28,028 |
| 新株予約権の発行による収入 | 7,930 | ― |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 361,611 | 625,128 |
| その他 | △99 | △28 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 295,814 | 687,522 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,595 | △2,144 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △304,967 | △500,964 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,161,186 | 1,856,218 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,856,218 | 1,355,254 |
