カルナバイオサイエンスのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,130,846 | △2,173,976 |
| 減価償却費 | 35,612 | 31,245 |
| 減損損失 | 4,562 | 93,237 |
| 受取利息 | △170 | △14,504 |
| 受取配当金 | △426 | △442 |
| 支払利息 | 3,451 | 2,958 |
| 為替差損益（△は益） | △5,467 | △8,731 |
| 株式報酬費用 | 40,242 | 29,846 |
| 株式交付費 | 5,219 | 45,377 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △599,720 | 704,178 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △21,609 | △14,008 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △762 | 800 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △44,351 | △38,347 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 43,584 | 10,505 |
| その他 | 29,790 | △35,682 |
| 小計 | △1,640,892 | △1,367,545 |
| 利息の受取額 | 170 | 14,504 |
| 利息の支払額 | △3,365 | △2,841 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △33,377 | △18,924 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,677,464 | △1,374,806 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △11,530 | △13,060 |
| その他 | 154 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △11,376 | △13,060 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △119,988 | △120,000 |
| 社債の償還による支出 | △32,032 | ― |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 1,343,338 | ― |
| 第三者割当増資による収入 | ― | 694,999 |
| その他 | △9,290 | △7,557 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,182,027 | 567,441 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 16,865 | 39,809 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △489,947 | △780,616 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,379,048 | 2,889,101 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,889,101 | 2,108,484 |
