アンジェスのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △14,716,994 | △7,471,415 |
| 減価償却費 | 18,235 | 27,884 |
| 減損損失 | 104,800 | - |
| のれん償却額 | 2,883,589 | 3,081,173 |
| 受取利息 | △1,830 | △8,413 |
| 為替差損益（△は益） | △1,331,189 | △714,582 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 806 | △8,010 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 6,048 | 851,105 |
| その他の投資評価損 | - | 67,223 |
| 株式交付費 | 24,904 | 20,217 |
| 株式報酬費用 | - | 42,427 |
| 新株予約権戻入益 | △3,870 | △3,096 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 377 | △16,647 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 215,300 | △557,687 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △185,011 | △137,490 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 1,413,401 | 263,726 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 27,822 | 485,365 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △130,994 | △149,211 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △1,694 | △58,514 |
| 事業構造改革引当金の増減額（△は減少） | - | 553,564 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 644,251 | △5,126,454 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 40,340 | 14,719 |
| その他の固定資産の増減額（△は増加） | 4,647 | △5,437 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 145,372 | △108,896 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | △324,821 | 290,403 |
| 小計 | △11,166,507 | △8,668,045 |
| 利息の受取額 | 1,830 | 8,413 |
| 法人税等の支払額 | △49,569 | △87,567 |
| 法人税等の還付額 | - | 1,439 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △11,214,246 | △8,745,759 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △19,569 | △89,331 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △74,140 | △275,679 |
| 投資事業組合からの分配による収入 | - | 8,339 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △4,431 | △104 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,000 | 122 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △97,141 | △356,653 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 3,521,621 | 2,033,131 |
| ストックオプションの行使による収入 | 1 | 10 |
| 新株予約権の発行による収入 | 50,920 | 8,481 |
| 新株予約権の買入消却による支出 | - | △5,159 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,572,543 | 2,036,465 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 872,824 | 188,424 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △6,866,020 | △6,877,523 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 17,835,704 | 10,969,684 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 10,969,684 | 4,092,160 |
