富士製薬工業のキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,723 | 4,399 |
| 減価償却費 | 2,462 | 2,707 |
| のれん償却額 | 283 | 316 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 0 | 0 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 8 | △109 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △0 | 1 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 64 | 94 |
| 受取利息及び受取配当金 | △44 | △79 |
| 支払利息 | 77 | 107 |
| 為替差損益（△は益） | △217 | △116 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | 287 | △364 |
| 固定資産除却損 | 1 | 4 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △549 | △3,705 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △3,618 | △3,395 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 447 | △652 |
| 長期前渡金の増減額（△は増加） | △56 | － |
| その他 | △1,990 | 3,678 |
| 小計 | 878 | 2,887 |
| 利息及び配当金の受取額 | 44 | 79 |
| 利息の支払額 | △82 | △104 |
| 法人税等の支払額 | △1,498 | △946 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △658 | 1,917 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,097 | △3,327 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,383 | 10 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △7,326 | △570 |
| 長期前渡金による支出 | △230 | △1,242 |
| その他 | △1 | △111 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △11,271 | △5,240 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,300 | 3,000 |
| 長期借入れによる収入 | 7,300 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,140 | △2,440 |
| 社債の発行による収入 | － | 2,985 |
| 社債の償還による支出 | － | △300 |
| 配当金の支払額 | △729 | △899 |
| リース債務の返済による支出 | △636 | △430 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 5,094 | 1,915 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 183 | 185 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △6,653 | △1,221 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,199 | 3,546 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,546 | 2,324 |
