富士製薬工業のキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 4,399 | 8,276 |
| 減価償却費 | 2,707 | 3,343 |
| のれん償却額 | 316 | 337 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 0 | 0 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △109 | △321 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 1 | △2 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 94 | 219 |
| 受取利息及び受取配当金 | △79 | △5 |
| 支払利息 | 107 | 196 |
| 為替差損益（△は益） | △116 | △115 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | △364 | △632 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △3,118 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △3,705 | △1,997 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △3,395 | 1,552 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △652 | △1,640 |
| その他 | 3,683 | △724 |
| 小計 | 2,887 | 5,367 |
| 利息及び配当金の受取額 | 79 | 5 |
| 利息の支払額 | △104 | △194 |
| 法人税等の支払額 | △946 | △1,026 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,917 | 4,151 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 5,356 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,327 | △2,778 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 10 | 2 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △570 | △1,594 |
| 長期前渡金による支出 | △1,242 | △1,605 |
| 長期前払費用による支出 | △110 | △1,105 |
| その他 | △1 | 66 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △5,240 | △1,658 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 3,000 | 4,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,440 | △4,610 |
| 社債の発行による収入 | 2,985 | － |
| 社債の償還による支出 | △300 | △600 |
| 自己株式の売却による収入 | － | 45 |
| 配当金の支払額 | △899 | △972 |
| リース債務の返済による支出 | △430 | △1,379 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | － | 3,070 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 10 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,915 | △435 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 185 | 202 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,221 | 2,260 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,546 | 2,324 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,324 | 4,585 |
