日本ケミファのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は
税金等調整前当期純損失（△） | △202 | 253 |
| 減価償却費 | 1,459 | 1,377 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | - | 35 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | △10 | △3 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 25 | 15 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △11 | △8 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △186 | △210 |
| 受取利息及び受取配当金 | △40 | △48 |
| 支払利息 | 150 | 198 |
| 為替差損益（△は益） | △349 | △17 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △153 |
| 減損損失 | - | 90 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 252 |
| 新株予約権戻入益 | △17 | - |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △262 | △423 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 74 | 168 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 137 | 173 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 24 | 24 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,011 | △1,104 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 220 | △187 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 449 | △363 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | 601 | 209 |
| その他 | 206 | △311 |
| 小計 | 260 | △33 |
| 利息及び配当金の受取額 | 51 | 59 |
| 利息の支払額 | △145 | △194 |
| 法人税等の支払額 | △90 | △117 |
| 法人税等の還付額 | 220 | 20 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 296 | △265 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,627 | △1,595 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △9 | △263 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △500 | - |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 204 |
| 差入保証金の回収による収入 | 4 | 3 |
| その他 | △7 | △5 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,139 | △1,655 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 176 | △338 |
| 長期借入れによる収入 | 4,350 | 3,350 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,805 | △2,999 |
| 配当金の支払額 | △182 | △182 |
| その他 | △90 | △135 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,447 | △305 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 66 | 47 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,329 | △2,178 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,529 | 9,200 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 9,200 | 7,021 |
